Bằng thủ đoạn khai báo hải quan gian dối để buôn lậu phế liệu đồng và nhôm thỏi, Lê Văn Thiện (1987, trú xã Bà Điểm, h. Hóc Môn, TP Hồ Chí Minh) đã thuê người kê khai hải quan đối với hàng hóa xuất khẩu là vải vụn để hưởng mức thuế suất 0%, qua đó trốn thuế xuất khẩu với số tiền hơn 4,8 tỷ đồng.

Các bị cáo nghe tòa tuyên án.

Theo đó, ngày 20-7-2018, Công ty TNHH Dịch vụ Thương mại Thành Hải (Cty Thành Hải, địa chỉ tại P. Hải Cảng, TP Quy Nhơn, Bình Định) do ông Nguyễn Trọng Hải (1981, trú TX An Nhơn, tỉnh Bình Định) làm giám đốc đã mở 2 tờ khai hải quan hàng hóa xuất khẩu là 129 tấn vải vụn trị giá 72.240 USD tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Đà Nẵng. Cả 2 tờ khai trên đều được hệ thống phân luồng xanh (miễn kiểm tra), toàn bộ hàng hóa được đưa vào khu vực giám sát để chờ xuất khẩu. Mặc dù đã được thông quan, nhưng nhận thấy có những dấu hiệu bất thường nên Cục Điều tra Chống buôn lậu- Tổng cục Hải quan phối hợp Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Đà Nẵng tiến hành khám trực quan và trưng cầu Vinacontrol giám định đối với 6 container (cont) hàng trên. Kết quả cho thấy, hàng hóa trong 6 cont nói trên là 41.130kg phế liệu đồng và 98.600kg nhôm hợp kim dạng thỏi.

Ngoài 2 lô hàng nói trên, từ ngày 28-5 đến ngày 15-7-2016, Cty Thành Hải đã đăng lý tại Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Đà Nẵng 10 tờ khai, xuất khẩu 16 cont hàng hóa khai báo là vải vụn; 10 tờ khai đều được hệ thống phân luồng xanh và 16 cont hàng đã được thông quan, xuất khẩu ra nước ngoài nhưng Cty Thành Hải không phải nộp thuế xuất khẩu (do mặt hàng vải vụn có thuế suất là 0%). Xác minh tại đại lý các hãng tàu Maersk Việt Nam (MCC), Yangming và Heung A, cơ quan chức năng thu giữ được 12 vận đơn gốc. Thông tin trên các vận đơn thể hiện toàn bộ hàng hóa của 12 lô hàng đều là nhôm thỏi hoặc đồng phế liệu, không phải là vải vụn như Cty Thành Hải khai báo hải quan. Theo đó, các cont hàng hóa trên đều được sử dụng pháp nhân của Công ty TNHH Sản xuất Thương mại Đầu tư Trung Văn (Cty Trung Văn) và Công ty TNHH Sản xuất Thương mại Dịch vụ Hoàng Tấn Phát (Cty Hoàng Tấn Phát) để khai báo hải quan gian đối.

Mở rộng điều tra, cơ quan chức năng xác định, Lê Văn Thiện (1987, trú xã Bà Điểm) thành lập Công ty TNHH Xuất nhập khẩu Me.tal Việt Nam (Cty Me.tal, địa chỉ trụ sở xã Bà Điểm) kinh doanh bán buôn phế liệu, phế thải kim loại, phi kim... với vốn điều lệ 1,7 tỷ đồng, do Thiện làm giám đốc. Thiện sử dụng pháp nhân Cty Me.tal để mua bán phế liệu với các doanh nghiệp và cá nhân ở thị trường nội địa. Ngoài ra, Thiện còn thành lập và điều hành hoạt động 2 công ty khác đều có ngành nghề kinh doanh bán phế liệu, phế thải kim loại, phi kim là Cty Trung Văn do Đỗ Tấn Tài làm giám đốc và Công ty Hoàng Tấn Phát do Trần Anh Hiền làm giám đốc.

Lê Văn Thiện sử dụng pháp nhân Cty Hoàng Tấn Phát, Cty Trung Văn ký hợp đồng buôn bán nhôm thỏi, đồng phế liệu với các công ty nước ngoài, gồm: Công ty PJ Metal Co.,LTD (Hàn Quốc), Công ty Beng Cheng Metal Pte LTD (Singapore), Công ty Ningbo Hongkai Import & Export.,LTD (Trung Quốc) và Công ty Mitsui Kinzoku Trading Co.,LTD (Nhật Bản).

Cty Trung Văn và Cty Hoàng Tấn Phát mở tài khoản ngoại tệ và tài khoản Việt Nam đồng tại Ngân hàng Eximbank Q. 7 (TP Hồ Chí Minh) để nhận tiền thanh toán từ nước ngoài bằng hình thức mở L/C và điện chuyển tiền. Tại Ngân hàng Eximbank Q. 7 xác định: 16 cont hàng hóa (8 cont đồng phế liệu và 8 cont nhôm thỏi) của Cty Trung Văn và Cty Hoàng Tấn Phát đã xuất khẩu, được các đối tác nước ngoài chuyển thanh toán số tiền USD tương đương hơn 23 tỷ đồng (đã trừ phí thanh toán). Để có hàng cho Cty Trung Văn, Cty Hoàng Tấn Phát xuất khẩu theo hợp đồng với các công ty nước ngoài nói trên, Thiện đã tổ chức, chỉ đạo nhân viên Cty Me.tal mua gom hàng nhôm thỏi của nhiều doanh nghiệp.

Điều đáng nói, Thiện biết theo quy định của pháp luật hiện hành về thuế suất xuất khẩu đối với đồng phế liệu là 22%, đối với nhôm thỏi là 15%, theo đó tiền thuế xuất khẩu cho 1 cont đồng phế liệu là khoảng 330 triệu đồng, cho 1 cont nhôm thỏi là khoảng 81 triệu đồng. Do đó, Thiện dùng thủ đoạn thuê Nguyễn Mạnh Hùng, Nguyễn Thị Thủy Anh làm dịch vụ khai hải quan đối với hàng hóa xuất khẩu có thuế suất 0% để qua đó công ty Trung Văn, công ty Hoàng Tấn Phát xuất khẩu đồng phế liệu, nhôm thỏi ra nước ngoài nhưng không phải chịu thuế xuất khẩu.

Nguyễn Trọng Hải được Nguyễn Mạnh Hùng, Nguyễn Thị Thủy Anh thuê mở tờ khai hàng hóa xuất khẩu, trả công dịch vụ từ 5-7 triệu đồng/cont. Hải biết rõ hàng hóa xuất khẩu của Cty Trung Văn và Cty Hoàng Tấn Phát là đồng phế liệu và nhôm thỏi, có thuế suất 22% và 15% nhưng Hải vẫn sử dụng pháp nhân Cty Thành Hải và chỉ đạo nhân viên công ty là Nguyễn Thị Hải Linh (1992, trú TP Quy Nhơn, Bình Định) thực hiện các thủ tục khai báo hàng hóa xuất khẩu là “vải vụn” để hưởng tiền công làm dịch vụ. Từ ngày 28-5 đến 20-7-2016, Hải và Linh đã giúp Thiện xuất khẩu 12 lô hàng, trị giá hơn 24 tỷ đồng mà không thực hiện nghĩa vụ kê khai nộp thuế xuất khẩu số tiền hơn 4,8 tỷ đồng. Hải đã hưởng lợi số tiền 195 triệu đồng.

Ngày 24-5, TAND TP Đà Nẵng mở phiên xử sơ thẩm Nguyễn Trọng Hải và tuyên phạt bị cáo Lê Văn Thiện 16 năm tù, Nguyễn Trọng Hải 11 năm tù và Nguyễn Thị Hải Linh 5 năm tù cùng về tội “Buôn lậu”. Đối với Nguyễn Thị Thủy Anh đã bị khởi tố tội “Buôn lậu”, trong quá trình điều tra, Anh trốn khỏi nơi cư trú đến nay chưa bắt được nên Cơ quan CSĐT Bộ CA tách vụ án và tạm đình chỉ điều tra đối với Anh, khi nào bắt được sẽ xử lý sau. Đối với Nguyễn Mạnh Hùng, có dấu hiệu đồng phạm với Anh nhưng sau khi vụ án được phát hiện, Hùng đã bỏ trốn nên sẽ được tiếp tục điều tra để xử lý... Riêng đối với Trần Anh Hiền (giám đốc Cty Hoàng Tấn Phát) và Đỗ Tấn Tài (giám đốc Cty Trung Văn) đã thực hiện hành vi ký hợp đồng xuất khẩu với các đối tượng nước ngoài và ký thủ tục nhận tiền cho Thiện, tuy nhiên kết quả điều tra chưa có đủ tài liệu, chứng cứ xác thực Hiền và Tài biết thủ đoạn, mục đích trốn thuế xuất khẩu của Lê Văn Thiện nên chưa có đủ căn cứ truy cứu trách nhiệm hình sự.

THANH HOA